Wenn Sie Händler sind, müssen Sie möglicherweise Steuern auf Ihre Verkäufe erheben und diese dann Ihrer zuständigen Finanzbehörde melden und überweisen. Die Berechnungen der Umsatzsteuer werden automatisch von SHOMUGO basierend auf den eingestellten Parametern durchgeführt. Darüber hinaus können Steuereinstellungen jederzeit überschrieben werden, um besonderen Situationen gerecht zu werden.
SHOMUGO stellt viele verschiedene Standardsteuersätze, die regelmäßig aktualisiert werden, zur Verfügung. Wenn Sie diese Sätze verwenden möchten, sollten Sie sicherstellen, dass sie für Ihre Umstände aktuell und korrekt sind.
SHOMUGO übernimmt die Abwicklung Ihrer Umsatzsteuer nicht und erstellt auch keine entsprechende Steuererklärung. Sie sollten sich immer bei einer lokalen Steuerbehörde oder einem Steuerberater erkundigen, um zu gewährleisten, dass Sie Ihren Kunden die korrekten Umsatzsteuersätze berechnen und sicherstellen, dass Sie Ihre Steuern korrekt abrechnen und einreichen.
Mehrwertsteuersatz basierend auf Lieferanschrift
Die EU hat für (digitale) Produkte und Dienstleistungen eine eigene EU-Mehrwertsteuervorschrift erarbeitet. Diese Vorschrift besagt, dass der jeweilige Mehrwertsteuersatz basierend auf dem Standort des Kunden (Lieferanschrift) zu berechnen ist. Dies gilt für alle Händler innerhalb der EU, die ein physisches Produkt und/oder ein digitales Produkt laut Definition (siehe Taxation and Customs Union) an einen Kunden innerhalb der EU verkauft haben.
Für Kunden außerhalb der EU ist der Steuersatz nach dem Standort des Händlers zu berechnen.
Bitte informieren Sie sich bei Ihrem Steuerberater, um zu erfahren, welche Steuersätze bei Ihren digitalen Produkten zu berücksichtigen sind.
Standortnachweis für Bestellungen
Bei Produkten außerhalb Ihres Landes können Steuerbehörden einen Nachweis über den jeweiligen Standort Ihres Kunden verlangen. SHOMUGO stellt Ihnen dafür die Lieferadresse Ihres Kunden bei einer Bestellung zur Verfügung.
Steuersätze pro Land
Innerhalb Ihrer SHOMUGO-Administration können Sie für jedes Produkt einen eigenen Steuersatz auswählen. Für Händler in Österreich gelten alle Standardsteuersätze beginnend mit „AT-„
Die nachstehenden Steuersätze sind bei dem jeweiligen Steuersatz hinterlegt, z.B. AT-S für 20% oder DE-S für 19%
| Land | Ländercode | Standard (S) | Ermäßigt 1 (R1) | Ermäßigt 2 (R2) | Stark ermäßigt (SR) | 0-Satz (Z) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Österreich | AT | 20,0 % | 13,0 % | 10,0 % | 5 % | 0,0 % |
| Belgien | BE | 21,0 % | 6,0 % | |||
| Bulgarien | BG | 20,0 % | 9,0 % | |||
| Kroatien | HR | 25,0 % | 13,0 % | 5,0 % | ||
| Zypern | CY | 19,0 % | 5,0 % | |||
| Tschechische Republik | CZ | 21,0 % | 15,0 % | 10,0 % | ||
| Dänemark | DK | 25,0 % | ||||
| Estland | EE | 20,0 % | 9,0 % | |||
| Finnland | FI | 24,0 % | 14,0 % | 10,0 % | ||
| Frankreich | FR | 20,0 % | 10 % | 5,5 % | 2,1 % | |
| Deutschland | DE | 19,0 % | 7,0 % | |||
| Griechenland | GR | 24,0 % | 13,0 % | 6,0 % | ||
| Ungarn | HU | 27,0 % | 18,0 % | 5,0 % | ||
| Irland | IE | 23,0 % | 13,5 % | 9,0 % | 0,0 % | |
| Italien | IT | 22,0 % | 10,0 % | 5,0 % | 4,0 % | 0,0 % |
| Lettland | LV | 21,0 % | 12,0 % | 5,0 % | ||
| Litauen | LT | 21,0 % | 9,0 % | 5,0 % | ||
| Luxemburg | LU | 17,0 % | 8,0 % | 3,0 % | ||
| Malta | MT | 18,0 % | 5,0 % | 0,0 % | ||
| Niederlande | NL | 21,0 % | 9,0 % | 0,0 % | ||
| Polen | PL | 23,0 % | 8,0 % | 5,0 % | ||
| Portugal | PT | 23,0 % | 13,0 % | 6,0 % | ||
| Rumänien | RO | 19,0 % | 9,0 % | 5,0 % | ||
| Slowakei | SK | 20,0 % | 10,0 % | |||
| Slowenien | SI | 22,0 % | 9,5 % | 5,0 % | ||
| Spanien | ES | 21,0 % | 10,0 % | 4,0 % | ||
| Schweden | SE | 25,0 % | 12,0 % | 6,0 % | ||
| Vereinigtes Königreich | GB | 20,0 % | 5,0 % | 0,0 % |
